ST浩源(002700):董事會對帶強調事項段無保留意見內控審計報告的專項說明
帶強調事項段無保留意見內控審計報告的專項說明 一、會計師事務所出具的內控報告非標準審計意見涉及事項的基本情況 中勤萬信會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“中勤萬信”）為公司聘請的 2022年度內控報告的審計機構，中勤萬信為公司 2022年度內控報告出具了強調事項段的無保留意見審計報告（勤信審字【2023】第 1014號）。引用“強調事項段”主要內容如下： 導致強調事項段情況：“新疆浩源天然氣股份有限公司（以下簡稱“公司”）貴公司 2022年度分別向關聯方新疆盛威安全技術咨詢有限公司 (以下簡稱“新疆盛威”)、新疆振澤文化創意服務中心 (以下簡稱“新疆振澤”)采購安全評估、培訓及代辦特種設備換證等相關服務，共形成關聯交易 9筆，合同金額合計 568.50萬元，貴公司未將新疆盛威和新疆振澤識別為關聯方并及時披露關聯交易情況。由于貴公司上述關聯方交易未有效履行內部控制制度的決策程序、審批流程，說明貴公司在關聯方交易的決策、審批等方面存在內部控制缺陷。截止報告日，貴公司已對上述問題進行了自查，并對上述內部控制缺陷進行了整改?！? 本段內容不影響已對財務報告內部控制發表的審計意見。 二、公司董事會對強調事項段中涉及事項的專項說明 董事會審閱了中勤萬信出具的公司 2022 年度內部控制審計報告，認為：中勤萬信出具的帶強調事項段無保留意見涉及的事項符合公司實際情況，增加強調事項段是為了提醒內部控制審計報告使用者關注有關內容，不影響公司財務報告內部控制的有效性。董事會同意中勤萬信對公司 2022年度內部控制審計報告中強調事項段的說明。 三、公司董事會對上述事項采取的整改措施 1、加強管理制度建設與執行 公司將根據《企業內部控制基本規范》及配套指引的有關要求進一步健全企業內部控制制度，完善內部控制的運行程序。同時公司修訂和完善《關聯交易實施細則制度》，將嚴格落實各項措施的執行，防止違規關聯交易情況再次發生。 2、強化內部審計工作 完善內部審計部門的職能，在董事會的領導下行使監督權，加強內審部門對公司內部控制制度執行情況的監督力度，提高內部審計工作的深度和廣度，公司內審部門將密切關注和跟蹤公司大額資金往來的情況，對相關業務部門大額資金使用進行動態跟蹤，對疑似關聯方資金往來事項及時向董事會審計委員會匯報，督促公司嚴格履行相關審批程序。 3、加強相關法律法規和各項證券監管規則的學習 （1）要求公司全體管理人員認真學習《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》、《上市公司信息披露管理辦法》、《股票上市規則》以及《公司章程》等法律法規及有關公司制度。 （2）在后續的日常管理中，將開展定期和不定期地學習，特別是加強證券類法律法規、監管政策和資本運作內容的培訓，提升全員守法合規意識，強化關鍵管理崗位的風險控制職責。 新疆浩源天然氣股份有限公司 董事會 2023年 4月 25日 中財網
 |