北京科銳(002350):2022年度計提資產減值準備
關于 2022年度計提資產減值準備的公告 本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛 假記載、誤導性陳述或重大遺漏。北京科銳配電自動化股份有限公司（以下簡稱“公司”）第七屆董事會第二十五次會議、第七屆監事會第十八次會議審議通過了《關于 2022年度計提資產減值準備的議案》?，F將具體情況公告如下： 一、本次計提資產減值準備的原因 為客觀反映公司財務狀況，公司根據《企業會計準則》的有關規定，基于謹慎性原則，公司對可能存在減值跡象的資產計提減值準備。 二、本次計提資產減值準備情況概述 依據企業會計準則及公司會計政策相關規定，本著謹慎性原則，經審計機構審計，截至 2022年 12月 31日，公司累計計提各項資產減值準備為 172,890,149.41元，其中 2022年度計提 9,484,227.31元，減少 5,606,074.66元（轉回或轉銷 5,565,394.66元，核銷 40,680.00元），其他-50,468,324.47元（主要系處置子公司普樂新能源（蚌埠）有限公司引起的壞賬準備減少所致）。具體情況如下表：
1、應收賬款壞賬準備，本期增加主要為按賬齡計提的壞賬準備，本期減少主要為轉回或轉銷、核銷的應收賬款，其他主要為處置子公司引起的壞賬準備減少。 2、其他應收款壞賬準備，本期增加主要為按賬齡計提壞賬準備，本期減少主要為轉回或轉銷、核銷的其他應收款，其他主要為處置子公司引起的壞賬準備減少。 3、合同資產減值準備，本期增加主要為公司對應收客戶質保金計提的壞賬準備。 4、存貨跌價準備，本期增加主要為公司對庫存商品等計提減值準備，本期減少主要為公司計提減值的庫存商品等銷售，其他主要為處置子公司引起的壞賬準備減少。 5、固定資產減值準備，其他主要為處置子公司引起的壞賬準備減少。 6、在建工程減值準備，其他主要為處置子公司引起的壞賬準備減少。 7、商譽減值準備，本期增加主要為報告期末對合并子公司鄭州科銳同源電力設計有限公司商譽計提減值所致。 8、其他權益工具投資減值準備。截止期末其他權益工具減值準備與期初沒有變化。 四、本次計提資產減值準備對公司財務狀況的影響 公司本次新增資產減值準備合計金額 9,484,227.31元，轉回或轉銷資產減值準備合計金額 5,565,394.66元，核銷資產減值準備合計金額 40,680.00元，因處置子公司普樂新能源（蚌埠）有限公司減少壞賬準備 50,468,324.47元，減少公司 2022年度利潤總額 3,878,152.65元 ，本次計提資產減值準備已經大信會計師事務所（特殊普通合伙）審計。 五、董事會關于本次計提資產減值準備的說明 公司本次計提資產減值準備符合《企業會計準則第 8號——資產減值》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指南第 1號——業務辦理》和公司相關會計政策的規定，體現了謹慎性原則，符合公司實際情況。本次計提資產減值準備后能更加客觀公允地反映公司財務狀況、資產價值及經營成果。 六、監事會關于計提資產減值準備合理性的說明 公司本次計提資產減值準備符合《企業會計準則第 8號——資產減值》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指南第 1號——業務辦理》及公司實際情況，計提減值準備的依據充分，能更加客觀公允地反映公司資產狀況和經營成果，不存在損害公司及全體股東利益的情況，監事會同意本次計提資產減值準備。 七、獨立董事意見 公司本次計提資產減值準備遵循了謹慎性原則，符合《企業會計準則第 8號——資產減值》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指南第 1號——業務辦理》和公司會計政策的規定，符合公司的實際情況，計提后公司的財務報表能夠客觀、公允地反映公司資產狀況及經營成果。本次計提資產減值準備決策程序符合相關法律法規的要求，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形，同意本次計提資產減值準備。 八、備查文件 1、公司第七屆董事會第二十五次會議決議； 2、公司第七屆監事會第十八次會議決議； 3、獨立董事對相關事項的獨立意見。 特此公告。 北京科銳配電自動化股份有限公司董事會 二〇二三年四月二十四日 中財網
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